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Astuces Impôts : Il n’est pas trop tard pour réduire vos impôts sur vos revenus de 2024 !

Date de dernière mise à jour : 25/01/2024

Il est encore possible de réduire vos impôts 2024 ! Même au cours des dernières semaines de l'année, vous pouvez toujours opter pour une solution de réduction d'impôts. Tous les dispositifs ne permettent pas cette dynamique de dernière minute. Expert Impôts a donc sélectionné pour vous les meilleures solutions pour réduire vos impôts d'ici fin décembre. On vous explique tout dans cet article.

Sommaire :

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Les FCPI et FIP : investir dans des PME innovantes

Bénéfice : Vous pouvez réduire vos impôts de 18%, et ce jusqu’à 10 000€ investis.

Cette solution consiste à investir dans des PME et PMI, dont au moins 60% sont innovantes, et parmi celles-ci, au moins 40% sont non cotées en bourse. Les FCPI (Fonds Communs de Placement dans l’Innovation) et FIP (Fonds d’Investissement de Proximité), regroupés sous la désignation de fonds fiscaux, sont spécialement conçues pour défiscaliser. Alors que le taux de réduction d’impôts associé était jusqu’alors de 25%, suite à un nouveau décret, c’est le retour du taux de 18% depuis le 1er janvier 2024. À noter qu’il peut atteindre jusqu’à 30% dans le cas des FIP de Corse et des DOM-TOM. La loi de finances 2023 avait prorogé le taux de réduction de 25% pour les FIP classiques jusqu’au 31 décembre 2023.

De plus, à partir de 5 ans de détention d’un de ces produits, leurs gains sont exonérés d’impôts sur le revenu.

Vous pouvez encore investir jusqu’à 10 000€ cette année, à la fois dans les FCPI et FCI.

Comment faire ? Pour placer votre capital dans ces entreprises, vous pouvez soit passer par le crowdequity via votre propre réseau, soit via des fonds fiscaux, à l'aide d'un conseiller en gestion de patrimoine. La seconde option a l'avantage de capitaliser sur un réseau d'entreprises éligibles à ce dispositif. De plus, elle permet de mesurer le risque de cet investissement, tout en facilitant vos démarches de recherche et administratives. En effet, investir dans des PME peut se révéler très risqué si on ne choisit pas les bonnes sociétés, ou alors si l'on ne diversifie pas suffisamment son portefeuille.

Les SCPI fiscales

Bénéfice : Accéder à de l'immobilier et des réductions fiscales rapidement et à partir de 1000€ ou moins.

Les SCPI (Sociétés Civiles de Placement Immobilier) fiscales sont reliées à des placements immobiliers permettant de réduire vos impôts (Pinel, Malraux, etc). C'est la forme de l'investissement qui diffère. En effet, le propre d'une SCPI est de pouvoir investir non pas dans un produit dans sa globalité (par exemple un appartement dans une résidence étudiante à Bordeaux), mais dans une portion de ce produit (exemple : des parts de cet appartement).

Cette stratégie permet de diminuer le risque, mais aussi d'investir des montants beaucoup plus flexibles : à partir de quelques centaines ou milliers d'euros. Alors que l'achat d'un appartement nécessite un investissement conséquent et souvent conditionné par un prêt bancaire, l'achat de parts de cet appartement est tout à fait abordable. Un autre avantage est la possibilité d'investir rapidement, puisque les délais habituels liés à l'acquisition immobilière (environ 6 mois) sont drastiquement réduits dans le cadre de la SCPI. Il est donc encore temps de vous rapprocher d'un professionnel et de bénéficier de ce dispositif, avec une réduction d'impôts dès cette année.

Comment faire : Vous rapprocher d'un conseiller en gestion de patrimoine. Sa vision d'ensemble permettra de vous proposer le meilleur tarif négocié avec les promoteurs immobiliers, pour investir intelligemment et réduire vos impôts.

Le PER : réduire votre revenu imposable

Bénéfice : Une diminution de votre revenu imposable à travers les versements

Le PER (Plan Epargne Retraite) est un dispositif de réduction d’impôts de type financier. Alors que cette désignation regroupait autrefois plusieurs produits financiers (, PERP, Madelin, article 83…), il existe, depuis la loi Pacte du 1er octobre 2019, un PER simplifié, regroupant trois sous-parties différentes : PERIN, PERECO, PEREO. 

Son avantage ? Les versements effectués sur le PER sont déductibles d’impôts (dans la limite de 10% du salaire annuel). L’effet sera donc une baisse de votre revenu imposable sur l’année 2024, pour des versements réalisés la même année. 

À savoir : si vous optez pour la déductibilité des versements, alors vous ne pourrez pas profiter de l’autre avantage fiscal du PER. Ce dernier est une exonération d’impôts sur le revenu lors du déblocage des fonds (départ en retraite, accident de la vie, achat de sa résidence principale). Il convient donc d’analyser le scénario qui sera le plus avantageux pour vous, avant de vous lancer dans l’une de ces deux options.

Comment faire : rapprochez-vous de votre conseiller en gestion de patrimoine pour souscrire à un PER, ou demandez une mise en relation avec un conseiller d’Expert Impôts (sous réserve d’éligibilité), si vous n’êtes pas encore suivi(e) ou souhaitez comparer les offres. En effet, la portabilité du nouveau PER vous permet de passer plus facilement d’une offre à une autre, ou d’un produit d’épargne retraite à un autre. C’est une des grandes réformes liées au nouveau PER.

Les investissements forestiers : 25% de réduction d’impôts

Bénéfice : 18% de réduction d'impôts pour l'acquisition de parts à un groupement forestier.

Plutôt méconnu, l'investissement forestier n'en est pas moins avantageux. Il concerne l'acquisition de bois, forêts, terrains à boiser, travaux forestiers, etc. Il est toutefois soumis à quelques conditions :

  • Investir dans 4 hectares maximum, ou bien agrandir une parcelle dont vous seriez déjà propriétaire

  • Conserver cet investissement pendant une durée de 15 ans minimum

  • Dans le cas d'un terrain nu, celui-ci doit être reboisé sous 3 ans

Les dons : 75% de réduction d’impôts jusqu’à 1 000€

Bénéfice : Jusqu'à 75% de réduction d’impôts pour un maximum de 1 000€ de donation 

Tout au long de l’année, y compris au cours des dernières semaines, il est possible de faire des dons à des associations ou organismes d’intérêt général. Ces dons vous ouvrent droit à un crédit d’impôts. 

De plus, en réponse à la crise sanitaire, l’Etat a mis en place une fiscalité encore plus attractive, afin d’inciter davantage les particuliers à soutenir les associations qui viennent en aide aux personnes en difficulté. Le plafond des donations déductibles d’impôts à 75% est passé de 546€ à 1000€. Une mesure visant à pallier l’impact de la crise sanitaire sur les plus démunis. A savoir que cette nouvelle mesure est valable uniquement pour les dons à destination des organismes fournissant des repas gratuitement aux personnes en difficulté. Si vous souhaitez effectuer des donations supérieures à 1000€, c’est possible dans la limite de 20% de vos revenus imposables. La réduction d’impôts sera alors limitée à 66%.

Comment faire : De manière générale, les dons peuvent se faire sous forme de versement, cotisation, ou en nature (œuvres d’arts par exemple).

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